常州市钟楼区老年人体育协会
2012-2014年度及2015年9月财务报表附注
常州市钟楼区老年人体育协会,成立于1991年1月10日,并取得常州市钟楼区民政局核发的常钟社证字第014号社会团体法人登记证书,法定代表人:王济良,注册资金人民币3万元,业务范围:区内老年体育工作,业务主管单位:常州市钟楼区人民政府办公室。
二、重要会计政策:
本单位执行的会计制度:《民间非营利组织会计制度》及其补充规定。
货币资金
其他流动负债
余额系应付常州市钟楼区钓鱼协会款项。
(二)业务活动表主要项目注释
收入
业务活动成本
管理费用
四、对外承诺和或有事项
本单位无需说明的承诺和或有事项。
五、资产负债表日后非调整事项
本单位无需说明的资产负债表日后非调整事项。
六、其他重要事项
本单位无需说明的其他重要事项。
2015年12月7日
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江苏公证天业会计师事务所(特殊普通合伙)
Fax: 86 (519)86605893
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我们审计了后附的常州市钟楼区老年人体育协会(以下简称贵单位)财务报表,包括2012年12月31日、2013年12月31日、2014年12月31日、2015年9月30日的资产负债表,2012年度、2013年度、2014年度、2015年1-9月的业务活动表和财务报表附注。
编制和公允列报财务报表是贵单位管理层的责任,这种责任包括:(1)按照《民间非营利组织会计制度》的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
我们认为,贵单位财务报表已经按照《民间非营利组织会计制度》的规定编制,在所有重大方面公允反映了贵单位2012年12月31日、2013年12月31日、2014年12月31日、2015年9月30日的财务状况以及2012年度、2013年度、2014年度、2015年1-9月的业务活动情况。
2015年12月7日
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2012资产负债表
资 产 负 债 表
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编制单位:常州市钟楼区老年人体育协会 | 2012年12月31日 | 单位:元 | |||||
资 产 | 行次 | 年初数 | 期末数 | 负债和净资产 | 行次 | 年初数 | 期末数 |
流动资产: | 流动负债: | ||||||
货币资金 | 1 | 71,999.19 | 273,668.82 | 短期借款 | 23 | ||
短期投资 | 2 | 应付款项 | 24 | ||||
应收款项 | 3 | 应付工资 | 25 | ||||
预付账款 | 4 | 应交税金 | 26 | ||||
存货 | 5 | 预收账款 | 27 | ||||
待摊费用 | 6 | 预提费用 | 28 | ||||
一年内到期的长期债权投资 | 7 | 预计负债 | 29 | ||||
其他流动资产 | 8 | 一年内到期的长期负债 | 30 | ||||
流动资产合计 | 9 | 71,999.19 | 273,668.82 | 其他流动负债 | 31 | 17,310.00 | 19,068.00 |
流动负债合计 | 32 | 17,310.00 | 19,068.00 | ||||
长期投资: | |||||||
长期股权投资 | 10 | 长期负债: | |||||
长期债权投资 | 11 | 长期借款 | 33 | ||||
长期投资合计 | 12 | 长期应付款 | 34 | ||||
固定资产: | 其他长期负债 | 35 | |||||
固定资产原价 | 13 | 长期负债合计 | 36 | ||||
减:累计折旧 | 14 | ||||||
固定资产净值 | 15 | 受托代理负债: | |||||
在建工程 | 16 | 受托代理负债 | 37 | ||||
文物文化资产 | 17 | 负债合计 | 38 | 17,310.00 | 19,068.00 | ||
固定资产清理 | 18 | ||||||
固定资产合计 | 19 | ||||||
净资产: | |||||||
无形资产: | 非限定性净资产 | 39 | 54,689.19 | 254,600.82 | |||
无形资产 | 20 | 限定性净资产 | 40 | ||||
净资产合计 | 41 | 54,689.19 | 254,600.82 | ||||
受托代理资产: | |||||||
受托代理资产 | 21 | ||||||
资产总计 | 22 | 71,999.19 | 273,668.82 | 负债和净资产总计 | 42 | 71,999.19 | 273,668.82 |
单位负责人: 制表: 复核: |
2012业务活动表
业 务 活 动 表
|
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编制单位:常州市钟楼区老年人体育协会 | 2012年1-12月 | 单位:元 | ||||||
项目 | 行次 | 上年累计 | 本期累计 | |||||
非限定性 | 限定性 | 合计 | 非限定性 | 限定性 | 合计 | |||
一、收入 | ||||||||
其中:捐赠收入 | 1 | |||||||
会费收入 | 2 | |||||||
提供服务收入 | 3 | |||||||
商品销售收入 | 4 | |||||||
政府补肋收入 | 5 | 90,000.00 | 90,000.00 | 90,000.00 | 90,000.00 | |||
投资收益 | 6 | |||||||
其他收入 | 7 | 571.16 | 571.16 | 201,009.63 | 201,009.63 | |||
收入合计 | 8 | 90,571.16 | 90,571.16 | 291,009.63 | 291,009.63 | |||
二、费用 | ||||||||
(一)业务活动成本 | 9 | 55,869.30 | 55,869.30 | 69,983.00 | 69,983.00 | |||
其中:业务费 | 10 | 55,869.30 | 55,869.30 | 46,739.90 | 46,739.90 | |||
公务费 | 11 | 47,633.50 | 47,633.50 | |||||
设备购置费 | 12 | |||||||
13 | ||||||||
14 | ||||||||
(二)管理费用 | 15 | 21,104.00 | 21,104.00 | 21,115.00 | 21,115.00 | |||
(三)筹资费用 | 16 | |||||||
(四)其他费用 | 17 | |||||||
费用合计 | 18 | 76,973.30 | 76,973.30 | 91,098.00 | 91,098.00 | |||
三、限定性净资产转为非限定性净资产 | 19 | |||||||
四、净资产变动额(若为净资产减少额,以“-”号填列) | 20 | 13,597.86 | 13,597.86 | 199,911.63 | 199,911.63 | |||
单位负责人: | 制表: | 复核: |
2013资产负债表
资 产 负 债 表
|
|||||||
编制单位:常州市钟楼区老年人体育协会 | 2013年12月31日 | 单位:元 | |||||
资 产 | 行次 | 年初数 | 期末数 | 负债和净资产 | 行次 | 年初数 | 期末数 |
流动资产: | 流动负债: | ||||||
货币资金 | 1 | 273,668.82 | 289,574.44 | 短期借款 | 23 | ||
短期投资 | 2 | 应付款项 | 24 | ||||
应收款项 | 3 | 应付工资 | 25 | ||||
预付账款 | 4 | 应交税金 | 26 | ||||
存货 | 5 | 预收账款 | 27 | ||||
待摊费用 | 6 | 预提费用 | 28 | ||||
一年内到期的长期债权投资 | 7 | 预计负债 | 29 | ||||
其他流动资产 | 8 | 一年内到期的长期负债 | 30 | ||||
流动资产合计 | 9 | 273,668.82 | 289,574.44 | 其他流动负债 | 31 | 19,068.00 | 23,135.00 |
流动负债合计 | 32 | 19,068.00 | 23,135.00 | ||||
长期投资: | |||||||
长期股权投资 | 10 | 长期负债: | |||||
长期债权投资 | 11 | 长期借款 | 33 | ||||
长期投资合计 | 12 | 长期应付款 | 34 | ||||
固定资产: | 其他长期负债 | 35 | |||||
固定资产原价 | 13 | 长期负债合计 | 36 | ||||
减:累计折旧 | 14 | ||||||
固定资产净值 | 15 | 受托代理负债: | |||||
在建工程 | 16 | 受托代理负债 | 37 | ||||
文物文化资产 | 17 | 负债合计 | 38 | 19,068.00 | 23,135.00 | ||
固定资产清理 | 18 | ||||||
固定资产合计 | 19 | ||||||
净资产: | |||||||
无形资产: | 非限定性净资产 | 39 | 254,600.82 | 266,439.44 | |||
无形资产 | 20 | 限定性净资产 | 40 | ||||
净资产合计 | 41 | 254,600.82 | 266,439.44 | ||||
受托代理资产: | |||||||
受托代理资产 | 21 | ||||||
资产总计 | 22 | 273,668.82 | 289,574.44 | 负债和净资产总计 | 42 | 273,668.82 | 289,574.44 |
单位负责人: 制表: 复核: |
2013业务活动表
业 务 活 动 表
|
||||||||
编制单位:常州市钟楼区老年人体育协会 | 2013年1-12月 | 单位:元 | ||||||
项目 | 行次 | 上年累计 | 本期累计 | |||||
非限定性 | 限定性 | 合计 | 非限定性 | 限定性 | 合计 | |||
一、收入 | ||||||||
其中:捐赠收入 | 1 | |||||||
会费收入 | 2 | 700.00 | 700.00 | |||||
提供服务收入 | 3 | |||||||
商品销售收入 | 4 | |||||||
政府补肋收入 | 5 | 90,000.00 | 90,000.00 | 100,000.00 | 100,000.00 | |||
投资收益 | 6 | |||||||
其他收入 | 7 | 201,009.63 | 201,009.63 | 33,562.02 | 33,562.02 | |||
收入合计 | 8 | 291,009.63 | 291,009.63 | 134,262.02 | 134,262.02 | |||
二、费用 | ||||||||
(一)业务活动成本 | 9 | 69,983.00 | 69,983.00 | 94,373.40 | 94,373.40 | |||
其中:业务费 | 10 | 46,739.90 | 46,739.90 | |||||
公务费 | 11 | 47,633.50 | 47,633.50 | |||||
设备购置费 | 12 | |||||||
13 | ||||||||
14 | ||||||||
(二)管理费用 | 15 | 21,115.00 | 21,115.00 | 28,050.00 | 28,050.00 | |||
(三)筹资费用 | 16 | |||||||
(四)其他费用 | 17 | |||||||
费用合计 | 18 | 91,098.00 | 91,098.00 | 122,423.40 | 122,423.40 | |||
三、限定性净资产转为非限定性净资产 | 19 | |||||||
四、净资产变动额(若为净资产减少额,以“-”号填列) | 20 | 199,911.63 | 199,911.63 | 11,838.62 | 11,838.62 | |||
单位负责人: | 制表: | 复核: |
2014资产负债表
资 产 负 债 表
|
|||||||
编制单位:常州市钟楼区老年人体育协会 | 2014年12月31日 | 单位:元 | |||||
资 产 | 行次 | 年初数 | 期末数 | 负债和净资产 | 行次 | 年初数 | 期末数 |
流动资产: | 流动负债: | ||||||
货币资金 | 1 | 289,574.44 | 305,372.76 | 短期借款 | 23 | ||
短期投资 | 2 | 应付款项 | 24 | ||||
应收款项 | 3 | 应付工资 | 25 | ||||
预付账款 | 4 | 应交税金 | 26 | ||||
存货 | 5 | 预收账款 | 27 | ||||
待摊费用 | 6 | 预提费用 | 28 | ||||
一年内到期的长期债权投资 | 7 | 预计负债 | 29 | ||||
其他流动资产 | 8 | 一年内到期的长期负债 | 30 | ||||
流动资产合计 | 9 | 289,574.44 | 305,372.76 | 其他流动负债 | 31 | 23,135.00 | 21,662.00 |
流动负债合计 | 32 | 23,135.00 | 21,662.00 | ||||
长期投资: | |||||||
长期股权投资 | 10 | 长期负债: | |||||
长期债权投资 | 11 | 长期借款 | 33 | ||||
长期投资合计 | 12 | 长期应付款 | 34 | ||||
固定资产: | 其他长期负债 | 35 | |||||
固定资产原价 | 13 | 长期负债合计 | 36 | ||||
减:累计折旧 | 14 | ||||||
固定资产净值 | 15 | 受托代理负债: | |||||
在建工程 | 16 | 受托代理负债 | 37 | ||||
文物文化资产 | 17 | 负债合计 | 38 | 23,135.00 | 21,662.00 | ||
固定资产清理 | 18 | ||||||
固定资产合计 | 19 | ||||||
净资产: | |||||||
无形资产: | 非限定性净资产 | 39 | 266,439.44 | 283,710.76 | |||
无形资产 | 20 | 限定性净资产 | 40 | ||||
净资产合计 | 41 | 266,439.44 | 283,710.76 | ||||
受托代理资产: | |||||||
受托代理资产 | 21 | ||||||
资产总计 | 22 | 289,574.44 | 305,372.76 | 负债和净资产总计 | 42 | 289,574.44 | 305,372.76 |
单位负责人: 制表: 复核: |
2014业务活动表
业 务 活 动 表
|
||||||||
编制单位:常州市钟楼区老年人体育协会 | 2014年1-12月 | 单位:元 | ||||||
项目 | 行次 | 上年累计 | 本期累计 | |||||
非限定性 | 限定性 | 合计 | 非限定性 | 限定性 | 合计 | |||
一、收入 | ||||||||
其中:捐赠收入 | 1 | |||||||
会费收入 | 2 | 700.00 | 700.00 | |||||
提供服务收入 | 3 | |||||||
商品销售收入 | 4 | |||||||
政府补肋收入 | 5 | 100,000.00 | 100,000.00 | 140,000.00 | 140,000.00 | |||
投资收益 | 6 | |||||||
其他收入 | 7 | 33,562.02 | 33,562.02 | 30,540.32 | 30,540.32 | |||
收入合计 | 8 | 134,262.02 | 134,262.02 | 170,540.32 | 170,540.32 | |||
二、费用 | ||||||||
(一)业务活动成本 | 9 | 94,373.40 | 94,373.40 | 128,669.00 | 128,669.00 | |||
其中:业务费 | 10 | 46,739.90 | 46,739.90 | 63,579.00 | 63,579.00 | |||
公务费 | 11 | 47,633.50 | 47,633.50 | 60,930.00 | 60,930.00 | |||
设备购置费 | 12 | 4,160.00 | 4,160.00 | |||||
13 | ||||||||
14 | ||||||||
(二)管理费用 | 15 | 28,050.00 | 28,050.00 | 24,600.00 | 24,600.00 | |||
(三)筹资费用 | 16 | |||||||
(四)其他费用 | 17 | |||||||
费用合计 | 18 | 122,423.40 | 122,423.40 | 153,269.00 | 153,269.00 | |||
三、限定性净资产转为非限定性净资产 | 19 | |||||||
四、净资产变动额(若为净资产减少额,以“-”号填列) | 20 | 11,838.62 | 11,838.62 | 17,271.32 | 17,271.32 | |||
单位负责人: | 制表: | 复核: |
2015.9资产负债表
资 产 负 债 表
|
|||||||
编制单位:常州市钟楼区老年人体育协会 | 2015年9月30日 | 单位:元 | |||||
资 产 | 行次 | 年初数 | 期末数 | 负债和净资产 | 行次 | 年初数 | 期末数 |
流动资产: | 流动负债: | ||||||
货币资金 | 1 | 305,372.76 | 314,951.62 | 短期借款 | 23 | ||
短期投资 | 2 | 应付款项 | 24 | ||||
应收款项 | 3 | 应付工资 | 25 | ||||
预付账款 | 4 | 应交税金 | 26 | ||||
存货 | 5 | 预收账款 | 27 | ||||
待摊费用 | 6 | 预提费用 | 28 | ||||
一年内到期的长期债权投资 | 7 | 预计负债 | 29 | ||||
其他流动资产 | 8 | 一年内到期的长期负债 | 30 | ||||
流动资产合计 | 9 | 305,372.76 | 314,951.62 | 其他流动负债 | 31 | 21,662.00 | 27,684.00 |
流动负债合计 | 32 | 21,662.00 | 27,684.00 | ||||
长期投资: | |||||||
长期股权投资 | 10 | 长期负债: | |||||
长期债权投资 | 11 | 长期借款 | 33 | ||||
长期投资合计 | 12 | 长期应付款 | 34 | ||||
固定资产: | 其他长期负债 | 35 | |||||
固定资产原价 | 13 | 长期负债合计 | 36 | ||||
减:累计折旧 | 14 | ||||||
固定资产净值 | 15 | 受托代理负债: | |||||
在建工程 | 16 | 受托代理负债 | 37 | ||||
文物文化资产 | 17 | 负债合计 | 38 | 21,662.00 | 27,684.00 | ||
固定资产清理 | 18 | ||||||
固定资产合计 | 19 | ||||||
净资产: | |||||||
无形资产: | 非限定性净资产 | 39 | 283,710.76 | 287,267.62 | |||
无形资产 | 20 | 限定性净资产 | 40 | ||||
净资产合计 | 41 | 283,710.76 | 287,267.62 | ||||
受托代理资产: | |||||||
受托代理资产 | 21 | ||||||
资产总计 | 22 | 305,372.76 | 314,951.62 | 负债和净资产总计 | 42 | 305,372.76 | 314,951.62 |
单位负责人: 制表: 复核: |
2015.9业务活动表
业 务 活 动 表
|
||||||||
编制单位:常州市钟楼区老年人体育协会 | 2015年1-9月 | 单位:元 | ||||||
项目 | 行次 | 上年累计 | 本期累计 | |||||
非限定性 | 限定性 | 合计 | 非限定性 | 限定性 | 合计 | |||
一、收入 | ||||||||
其中:捐赠收入 | 1 | |||||||
会费收入 | 2 | |||||||
提供服务收入 | 3 | |||||||
商品销售收入 | 4 | |||||||
政府补肋收入 | 5 | 140,000.00 | 140,000.00 | 100,000.00 | 100,000.00 | |||
投资收益 | 6 | |||||||
其他收入 | 7 | 30,540.32 | 30,540.32 | 970.86 | 970.86 | |||
收入合计 | 8 | 170,540.32 | 170,540.32 | 100,970.86 | 100,970.86 | |||
二、费用 | ||||||||
(一)业务活动成本 | 9 | 128,669.00 | 128,669.00 | 97,414.00 | 97,414.00 | |||
其中:业务费 | 10 | 63,579.00 | 63,579.00 | 42,658.00 | 42,658.00 | |||
公务费 | 11 | 60,930.00 | 60,930.00 | 46,376.00 | 46,376.00 | |||
设备购置费 | 12 | 4,160.00 | 4,160.00 | 8,380.00 | 8,380.00 | |||
13 | ||||||||
14 | ||||||||
(二)管理费用 | 15 | 24,600.00 | 24,600.00 | |||||
(三)筹资费用 | 16 | |||||||
(四)其他费用 | 17 | |||||||
费用合计 | 18 | 153,269.00 | 153,269.00 | 97,414.00 | 97,414.00 | |||
三、限定性净资产转为非限定性净资产 | 19 | |||||||
四、净资产变动额(若为净资产减少额,以“-”号填列) | 20 | 17,271.32 | 17,271.32 | 3,556.86 | 3,556.86 | |||
单位负责人: | 制表: | 复核: |
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